Vedení účetnictví Praha 9 Klánovice

účetnictví. Poté fakturu odešle odběrateli a kopii založí ve finanční účtárně. Správnost vždy potvrdí svým podpisem dle podpisového vzoru. Přijaté faktury Po ověření formální správnosti jsou faktury zapsány do knihy došlých faktur a tím zároveň zaúčtovány na účet závazků. Dále jsou předloženy příslušnému oddělení, které potvrdí razítkem a podpisem dodávku. Pracovník zodpovědný za věcnou správnost dle směrnice o nakupování vypíše na účtovací předpis nákladová střediska, na která má být faktura zaúčtována včetně označení druhu nákladů. Dále jsou ověřené faktury zaúčtovány a zaúčtování je potvrzeno zodpovědnými pracovníky podpisem a zápisem vedení účetnictvím Klánovice čísla dokladu. Poté jsou předány k ověření stvrzenému podpisem příkazci operace, tj. řediteli. Předávání dokladů mezi odděleními, Cyrilov pracovníky zodpovědnými za věcnou správnost a finanční účtárnou musí probíhat obratem a průběžně z důvodu včasného zpracování účetnictví Klánovice měsíčních výsledků. V případě neshod a reklamací je třeba upozornit finanční účtárnu. Bankovní doklady Styk s bankou zajišťuje pověřený pracovník ekonomického útvaru prostřednictvím systému bankklient. Zodpovědný pracovník finanční účtárny zúčtovává jednotlivé položky bankovních výpisů a provádí kontrolu účetního stavu bankovních účtů s bankovními výpisy. Příjmové a výdajové pokladní doklady Na základě příslušného odsouhlaseného dokladu paragonu na drobná vydání, cestovního příkazu apod. vystaví odpovědný Praha 21

pracovník výdajový pokladní doklad, čímž provede záznam výdaje v pokladní knize a doklad dle nastavení jednotlivých druhů plateb Praha 20 zaúčtuje do účetnictví. Na základě příjmu peněz v hotovosti vystaví odpovědný pracovník příjmový pokladní doklad, čímž zaznamená účetnictví Klánovice příjem v pokladní knize a zároveň doklad zaúčtuje. Příjmové a výdajové doklady následující den předá ke kontrole zodpovědnému pracovníkovi ekonomického úseku, který je po ověření stvrzeném podpisem předá do finanční účtárny. Pracovník finanční účtárny provede kontrolu účtování a doklady uloží. Sklady Účtování a oceňování jednotlivých druhů zásob je upraveno směrnicí. Příjemky, výdejky, popř. převodky vystavuje pracovník pověřený vedením skladové evidence. Příjemky a výdejky vystavené v subsystému software AMIS hlídají dětem Praha 9 Klánovice

Klánovicemi účetní

sklad jsou automaticky zaúčtovány do účetnictví. Příjemky a výdejky vystavené v ostatních programech jsou po uzavření měsíce, tj. vedení účetnictví Klánovicům nejpozději dne následujícího měsíce převáděny do účetnictví. Pracovníci skladu zajistí párování příjemek s přijatými fakturami Chvaly vyznačením interního čísla faktury na příjemce. Ostatní doklady Dle jednotlivých řad interních dokladů mzdy podklady pro zpracování mezd jsou předávány do mzdové účtárny bezprostředně po skončení měsíce sestavy k zaúčtování předají pracovníci mzdové účtárny do finanční účtárny k proúčtování nejpozději pracovní den následujícího měsíce dlouhodobý majetek na základě dokladů ověřená, odsouhlasená faktura, doklad o shodě atd. vystaví investiční technik zařazovací protokol, který předá do finanční účtárny pověřený.